正确区分合同诈骗罪与民事欺诈行为


合同诈骗罪的含义，我国刑法第224条做出了明确的规定，即以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的行为。侵害的客体既包括国家的合同管理制度，还包括合同对方当事人的财产所有权。行为上主要表现为刑法所列举的五种情形：1、虚构单位名义或者冒用他人名义签订合同，即虚假主体；2、以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保，即虚假担保；3、没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同的，即以履行小额合同引诱诈骗；4、收受对方当事人给付的货款、贷款、预付款或者担保财产后逃匿的，即携款逃匿诈骗；5、其他方法骗取对方当事人财物的。主体是一般主体。
民事欺诈主要是指行为人为了用于经营，借以夸大履行能力等欺诈行为以诱使对方当事人陷入认识错误并与其订立合同，不具有非法占有公私财物的目的，只希望通过实施欺诈行为获取对方的一定经济利益。
在实践中应当如何区分合同诈骗罪与民事欺诈行为。笔者认为，可以从以下几个方面来区分和把握：
一是行为人主观方面是否具有非法占有的目的，即看行为人在主观上是明知自己没有履行能力而虚构、隐瞒真相，以非法占有他人财物为目的，还是有部分履行合同能力，用夸大履行能力的方法，使对方产生错觉，通过履行约定的民事行为，以达到谋取一定利益的目的。民事欺诈是为了用于经营，借以创造履行能力而为欺诈行为以诱使对方陷入认识错误并与其订立合同，不具有非法占有公私财物的目的，只希望通过实施欺诈行为获取对方的一定经济利益，而合同诈骗罪是以签订经济合同为名，达到非法占有公私财物的目的。
二是行为人是否具有履行合同的实际行为，即看行为人是不具备履行合同的实际能力和承担担保责任的能力，还是有部分履行合同的能力和承担部分担保责任的能力。民事欺诈虽然在客观上表现为虚构事实或隐瞒真相，但在签订合同之后，行为人总会以积极的态度创造条件履行合同。即使因客观因素不能实际履行，也会承担相应的违约责任。合同诈骗行为人根本无履行诚意，客观上不作履行合同的任何积极努力，在合同签订后，财物一到手，要么逃匿，要么大肆挥霍，根本不去履行合同，即使有一点履行合同的行为，也是象征性的“虚晃一枪”。
三是行为人是否采取了欺诈手段，民事欺诈有民事内容的存在，即欺诈方通过商品交换，完成工作或提供劳务等经济劳动取得一定的经济利益，一般无需假冒身份，而是以合同条款或内容为主，如隐瞒有瑕疵的合同标的物，或对合同标的物质量作虚假的说明和介绍等；合同诈骗行为人，为了达到利用合同骗取财物的目的，会采取欺骗手段使对方当事人上当。这种手段一般包括：1、无中生有，编造虚假事实。如根本没有对方需要的货物、货源，却谎称有货，而且价格优惠，且能及时供货；自己根本没有经营资格和条件，却设置集资合营的圈套，制造能提供技术和设备的假象。2、有意隐瞒真相，以假充真。如利用虚假的姓名、身份证明、授权委托书等手段假冒厂长、经理、采购人员、促销人员，甚至打着政府官员的招牌欺骗对方，通过伪造工作证、介绍信、银行凭证和印章等使对方确信而上当。
四是行为人对标的物的处置情况。在行为人已经占有转移的财物后，如果当事人没有履行合同义务或者只履行一部份合同义务，那么当事人对其占有他人财物的处置情况，一定程度反映了行为人当时的主观心理态度。合同诈骗罪犯罪人由于具有非法占有他人财物的故意，一但拿到对方当事人财物后，或携款潜逃，或是挥霍浪费，根本不想履行合同或将财物归还对方；而民事欺诈中，行为人在取得财物后，积极、努力的创造条件来履行合同。
五是行为人在违约后有无承担责任的表现。民事欺诈行为人，在发现自己违约或经对方提出自己违约时，为了减轻自己的责任，可能进行一定程度的辩解，但不会逃避承担责任。在自己违约确凿无疑之后，通常有承担责任的表现，并有一定承担责任的行为。而合同诈骗行为人，由于明知自己根本不可能履行合同或不可能全部履行合同，当然也就无履行合同或全部履行合同的诚意，在纠纷发生后，行为人想方设法使自己逃避承担责任，使对方无法挽回其遭受的损失。
笔者认为，只有在确定行为人有无非法占有目的的基础上才有可能确定客观行为和客体的性质。因此，只有主观上是否具有非法占有的目的才是合同诈骗罪和民事欺诈行为区别的关键所在。

（作者 魏志名 江苏省睢宁县人民法院）

国家计委 国家体改委 等


国家计委 国家体改委 国务院生产办关于印发《试点企业集团审批办法》的通知
1991年12月30日，国家计委、国家体改委、国务院生产办

为贯彻《国务院批转国家计委、国家体改委、国务院生产办公室关于选择一批大型企业集团进行试点请示的通知》（国发〔1991〕71号）精神，国家计委、国家体改委和国务院生产办公室制定了《试点企业集团审批办法》，现印发你们，请按此办理。

附：试点企业集团审批办法
根据国务院关于选择一批大型企业集团分期分批进行试点的决定，为搞好试点企业集团的审批工作，特制定本办法。
第一条 本办法适用于申请参加国务院试点的企业集团。
第二条 申请参加试点的企业集团必须具备以下条件：
一、符合国务院国发〔1991〕71号文中提出的试点企业集团必须具备的条件。
二、企业集团的生产和经营活动符合国家经济发展规划和产业政策；经营管理有较高的水平。
三、企业集团在同行业中具有举足轻重的地位和作用。
四、企业集团的核心企业不承担政府的行业管理职能。
第三条 申请参加试点的企业集团需提交以下材料：
一、企业集团简要介绍。
二、企业集团基本情况（见附表）。
三、企业集团章程。包括：
1．企业集团正式名称，核心企业名称及主导作用。
2．企业集团的宗旨。
3．企业集团的主要生产经营范围。
4．企业集团的管理机构及重大问题的决策程序。
5．成员企业的权利与义务；参加和退出的条件及程序。
6．章程解释、修改、中止、生效条文。
四、成立企业集团的批准文件或组建试点企业集团的申请报告。
第四条 审批程序：
一、拟参加试点的企业集团，由企业集团的核心企业向国家计委、国家体改委、国务院生产办和行业主管部门提出申请，并附第三条第一至四款材料。
二、行业主管部门提出审查意见后，报送国家计委、国家体改委和国务院生产办。
三、经国家计委、国家体改委和国务院生产办审核后，报国务院批准。
四、国务院批准后，国家计委、国家体改委和国务院生产办联合发文通知企业集团及有关部门。
第五条 经国务院批准进行试点的企业集团，应根据国务院国发〔1991〕71号文精神，制定试点方案，抄报国家计委、国家体改委、国务院生产办和行业主管部门；并认真组织实施。
第六条 经国务院批准进行试点的企业集团，可根据国务院国发〔1991〕71号文明确的由有关部门制定的专项审批办法，申请办理专项审批手续。
第七条 组建试点企业集团的工作，由国家计委、国家体改委和国务院生产办共同负责。审批工作，由国家计委牵头；组建后的具体实施，由国务院生产办牵头。有关体制方面方针政策的拟定和协调，由国家体改委负责。
附则：
经国务院批准已列入第一批试点名单的企业集团要补充办理有关手续：
一、已组建并经有关部门正式批准和已经进行工商管理登记的试点企业集团，不再重新办理企业集团的审批手续，但需补报本办法第三条第一至四款所列材料。
二、尚待组建的试点企业集团，需补报本办法第三条第一至四款所列材料，并报组建方案和可行性研究报告。经国家计委、国家体改委和国务院生产办征求行业主管部门意见后，进行审批，发文通知该企业集团及有关部门。
附表 企业集团基本情况表
单位：万元
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| 企业集团名称 |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| | 名 称 | |通信地址| | 邮政编码 | |
|核|--------------|------------------------------|--------|----------------------------|------------|--------|
| |法 人 代 表| |主要负责人姓名| |联 系 人 姓 名 | | 实现利税 | |
| |--------------|--------------|--------------|--------|--------------------|------|------------|--------|
| |注 册 资 金| | 职务| | 职 务 | |其中：利润 | |
|心|--------------|--------------|--------------|--------|--------------------|------|------------|--------|
| |主 管 部 门| | 电话| | 电 话 | |自有流动资金| |
| |--------------|--------------|--------------|--------|--------------------|------|------------|--------|
| |行业归口部门 | | 固定资产原值| |工业总产值（不变价）| |出口创汇额 | |
|企|--------------|--------------|--------------|--------|--------------------|------|（万美元） | |
| |职工人数（人）| | 净值| |销 售 收 入| | | |
| |------------------------------|------------------------|----------------------------|----------------------|
| |对紧密层半紧密层企业的投资总额| | 对境外企业的投资总额 | |
| |--------------------------------------------------------|----------------------------------------------------|
|业|主要产品产量 |其中：承担国家指令性计划产品产量 |
--------------------------------------------------------------|------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| |序 号| 企业名称 |固定资产原值|工业总产值|销售收入|实现利税|其中：利润|职工人数|出口创汇额|通信地址|
| | | | |（不变价）| | | |（人） |（万美元）| |
| |------|------------|------------|----------|--------|--------|----------|--------|----------|--------|
|紧| | | | | | | | | | |
|密|------|------------|------------|----------|--------|--------|----------|--------|----------|--------|
|层| | | | | | | | | | |
|企|------|------------|------------|----------|--------|--------|----------|--------|----------|--------|
|业| | | | | | | | | | |
| |--------------------|------------|----------|--------|--------|----------|--------|----------|--------|
| | | | | | | | | | |
| |合 计|----------------------------------------------------------------------------------------|
| | | 其中： “六统一” 个； 全资 个； 控股 个； |
|------------------------|----------------------------------------------------------------------------------------|
|半紧密层企业个数 | |其 中： 参 股 企 业 个 数| |
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注：1．填写1990年底数据。
2．工业总产值不变价指1990年不变价。 填表日期： 年 月 日